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            诺安鑫享依期敞开债券型发起式证券投资基金 2024 年年度诠释 诺安鑫享依期敞开债券型发起式证券投资基金     基金治理东说念主：诺安基金治理有限公司     基金托管东说念主：南京银行股份有限公司     送出日历：2025 年 03 月 31 日                                诺安鑫享依期敞开债券型发起式证券投资基金 2024 年年度诠释   基金治理东说念主的董事会、董事保证本诠释所载良友不存在作假记录、误导性述说或首要遗漏，并 对其内容的着实性、准确性和齐全性承担个别及连带的法律职守。今年度诠释一经三分之二以上独 立董事署名答应，并由董事长签发。   基金托管东说念主南京银行股份有限公司根据本基金合同轨则，于 2025 年 03 月 28 日复核了本诠释中 的财务目的、净值阐扬、利润分拨情况、财务司帐诠释、投资组合诠释等内容，保证复核内容不存 在作假记录、误导性述说或者首要遗漏。   基金治理东说念主承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则治理和欺诈基金资产，但不保证基金一定盈利。   基金的过往功绩并不代表其畴昔阐扬。投资有风险，投资者在作出投资决议前应仔细阅读本基 金的招募说明书偏激更新。   本诠释财务良友一经审计，安永华明司帐师事务所（特殊平凡合伙）为本基金出具了无保属意 见的审计诠释，请投资者详细阅读。   本诠释期自 2024 年 01 月 01 日起至 2024 年 12 月 31 日止。                                         诺安鑫享依期敞开债券型发起式证券投资基金 2024 年年度诠释                                     诺安鑫享依期敞开债券型发起式证券投资基金 2024 年年度诠释                     诺安鑫享依期敞开债券型发起式证券投资基金 2024 年年度诠释                  §2 基金简介 基金称号           诺安鑫享依期敞开债券型发起式证券投资基金 基金简称           诺安鑫享定开发起式债券 基金主代码          005548 基金运作方式         契约型敞开式 基金合同成效日        2018 年 02 月 07 日 基金治理东说念主          诺安基金治理有限公司 基金托管东说念主          南京银行股份有限公司 诠释期末基金份额总额     3，441，848，641.57 份 基金合同存续期        不依期              在严慎投资的前提下，本基金力求获取高于功绩比拟基准的投资收 投资主见              益。              在顽固期内，为合理适度本基金敞开期的流动性风险，并兴盛每次              敞开期的流动性需求，原则上本基金在投资治理中将握有债券的组              合久期与顽固期进行顺应的匹配。同期，在投诚本基金量度投资限              制与投资比例的前提下，将主要投资于高流动性的投资品种，减小              基金净值的波动。              （1）固定收益资产配置策略              本基金通过对宏不雅经济场面、财政及货币策略、利率环境、债券市              场资金供求等因素的分析，主动判断利率和收益率弧线可能移动的              标的和方式，并据此确定收益资产组合的平均久期。原则上，利率              处于上行通说念时，缩小主见久期；利率处于下落通说念时，则延迟目              标久期。 投资策略              本基金在确定固定收益组合平均久期的基础上，将对债券市集收益              率期限结构进行分析，预测收益率期限结构的变化方式，根据收益              率弧线形态变化确定合理的组合期限结构，包括给与枪弹策略、哑              铃策略和梯形策略等，在持久、中期和短期债券间进行动态诊治，              以从收益率弧线的形变和不同期限债券价钱的相对变化中赚钱。              受信用风险、税赋水平、市集流动性、市集风险等不同因素的影响，              国债、央票、金融债、企业债、公司债、短期融资券等不同类属的              券种收益率变化特征存在彰着的各别，并阐扬出不同的利差变化趋              势。基金治理东说念主将分析各样属券种的利差变化趋势，合理配置并灵              活诊治不同类属券种在组合中的组成比例，通过对类属的合理配置              力求获取超越基准的收益率水平。                              诺安鑫享依期敞开债券型发起式证券投资基金 2024 年年度诠释                      （2）固定收益类个券投资策略                      利率品种的主要影响因素为基准利率。本基金对国债、央行单据等                      利率品种的投资，最初根据对宏不雅经济变量、宏不雅经济策略、利率                      环境、债券市集资金供求现象的分析，预测收益率弧线变化的两个                      方面：变化标的及变化形态，从而确定利率品种组合的久期和期限                      配置结构。其次根据不同利率品种的收益风险特征、流动性因素等，                      决定投资品种及相应的权重，在适度风险并保证流动性的前提下获                      得最大的收益。                      信用品种收益率的主要影响因素为利率品种基准收益与信用利差。                      信用利差是信用居品相对国债、 央行单据等利率居品获取较高收益                      的开头。信用利差主要受两方面的影响，一方面为债券所对应信用                      等第的市集平均信用利差水平，另一方面为刊行东说念主本人的信用状                      况。                      （3）杠杆投资策略                      本基金通过正回购，融资买入债券，通过杠杆作用，力求为投资者                      已毕更高的投资收益和现款流收入。 本基金将在严慎投资的前提下                      欺诈融资杠杆，严格适度融资杠杆的风险。                      （4）资产支握证券投资策略                      资产支握证券投资重要在于对基础资产质地及畴昔现款流的分析，                      本基金将在国内资产证券化居品具体策略框架下， 给与基本面分析                      和数目化模子相迷惑，对个券进行风险分析和价值评估后进行投                      资。本基金将严格适度资产支握证券的总体投资范畴并进行散播投                      资，以指责流动性风险。                      在敞开期，基金治理东说念主将采取各样灵验治理措施，保障基金运作安                      排，驻扎流动性风险，兴盛敞开期流动性的需求。在敞开期前根据                      市集情况，进行相应压力测试，制定敞开期操作表率历程和救急预                      案，作念好应付极点情况下无数赎回的准备。 功绩比拟基准               中债概括全价（总值）指数                      本基金属于证券市荟萃的中低风险品种，                                       预期风险与收益水平高于 风险收益特征                      货币市集基金、平凡债券型基金，低于混杂型基金和股票型基金。          样貌                  基金治理东说念主                  基金托管东说念主 称号                   诺安基金治理有限公司             南京银行股份有限公司               姓名     李学君                    王峰 信息露馅负责东说念主       量度电话   0755-83026688          021-24198808               电子邮箱   info@lionfund.com.cn   wangf@njcbtg.com 客户办事电话               400-888-8998           95302 传真                   0755-83026677          025-86776189                      深圳市深南通衢 4013 号兴业 注册地址                                        南京市建邺区山河大街 88 号                      银行大厦 19-20 层                               诺安鑫享依期敞开债券型发起式证券投资基金 2024 年年度诠释                    深圳市深南通衢 4013 号兴业 办公地址                                             南京市建邺区山河大街 88 号                    银行大厦 19-20 层 邮政编码               518048                        210019 法定代表东说念主              李强                            谢宁 本基金采取的信息露馅报纸称号                   证券日报 登载基金年度诠释正文的治理东说念主互联网网址              www.lionfund.com.cn                                  深圳市深南通衢 4013 号兴业银行大厦 19-20 层诺 基金年度诠释备置地点                                  安基金治理有限公司        样貌                   称号                              办公地址                 安永华明司帐师事务所（特殊平凡                北京市东城区东长安街 1 号东方 司帐师事务所                 合伙）                            广场安永大楼 17 层 01-12 室                                                深圳市深南通衢 4013 号兴业银行 注册登记机构          诺安基金治理有限公司                                                大厦 19-20 层             §3 主要财务目的、基金净值阐扬及利润分拨情况                                                             金额单元：东说念主民币元 本期已已毕收益            105，126，511.05        105，738，303.53       132，127，903.43 本期利润               191，012，932.06        105，984，142.70        91，562，271.97 加权平均基金份额本期利润                0.0555               0.0307               0.0258 本期加权平均净值利润率                   5.24%                 2.79%                2.37% 本期基金份额净值增长率                   5.37%                 2.85%                2.40% 期末可供分拨利润           164，963，583.04        239，845，752.93       323，839，927.49 期末可供分拨基金份额利润                0.0479               0.0697               0.0938 期末基金资产净值          3，707，887，326.87     3，696，883，036.23      3，790，691，075.61 期末基金份额净值                    1.0773               1.0741               1.0982 基金份额累计净值增长率                 29.84%               23.22%               19.80% 注：1、上述基金功绩目的不包括握有东说念主认购或交易基金的各项用度，计入用度后本色收益水平要低 于所列数字。 用和信用减值损失后的余额，本期利润为本期已已毕收益加上本期公允价值变动收益。                                  诺安鑫享依期敞开债券型发起式证券投资基金 2024 年年度诠释                       份额净值       功绩比拟       功绩比拟基准          份额净值   阶段                  增长率标       基准收益       收益率法式差       ①－③      ②－④          增长率①                       准差②         率③          ④ 以前三个月        2.26%      0.08%      2.23%        0.09%     0.03%   -0.01% 以前六个月        2.72%       0.08%      2.50%        0.10%    0.22%   -0.02%  以前一年        5.37%       0.06%      4.98%        0.09%    0.39%   -0.03%  以前三年        10.97%      0.06%      7.69%        0.06%    3.28%    0.00%  以前五年        18.30%      0.08%      9.88%        0.07%    8.42%    0.01% 自基金合同生  效起于今 注：本基金的功绩比拟基准为：中债概括全价（总值）指数。 益率变动的比拟                                  诺安鑫享依期敞开债券型发起式证券投资基金 2024 年年度诠释                                                                  单元：东说念主民币元           每 10 份基金份    现款步地披发总              再投资步地   年度利润分拨合   年度                                                                     备注             额分成数          额                  披发总额      计                                                                      本基金本期                                                                      未分成   悉数           1.071   368，621，985.72           -   368，621，985.72   -                             §4 治理东说念主诠释   放手 2024 年 12 月 31 日，本基金治理东说念主共治理六十一只敞开式基金：诺安平衡证券投资基金、 诺安货币市集基金、诺安前锋混杂型证券投资基金、诺安优化收益债券型证券投资基金、诺安价值 增长混杂型证券投资基金、诺安天真配置混杂型证券投资基金、诺安成长混杂型证券投资基金、诺 安增利债券型证券投资基金、诺安中证 A100 指数证券投资基金、诺安中小盘精选混杂型证券投资基 金、诺安主题精选混杂型证券投资基金、诺安大家黄金证券投资基金、诺安沪深 300 指数增强型证 券投资基金、诺安行业轮动混杂型证券投资基金、诺安多策略混杂型证券投资基金、诺安油气能源 股票证券投资基金（LOF）             、诺安大家收益不动产证券投资基金、诺安新能源天真配置混杂型证券投                       诺安鑫享依期敞开债券型发起式证券投资基金 2024 年年度诠释 资基金、诺安创业板指数增强型证券投资基金（LOF）、诺安策略精选股票型证券投资基金、诺安双 利债券型发起式证券投资基金、诺安酌量精选股票型证券投资基金、诺安鸿鑫混杂型证券投资基金、 诺磨叽定收益一年依期敞开债券型证券投资基金、诺安泰鑫一年依期敞开债券型证券投资基金、诺 安上风行业天真配置混杂型证券投资基金、诺安天天宝货币市集基金、诺安答理宝货币市集基金、 诺安聚鑫宝货币市集基金、诺磨叽健禀报天真配置混杂型证券投资基金、诺安聚利债券型证券投资 基金、诺安新经济股票型证券投资基金、诺安低碳经济股票型证券投资基金、诺安中证 500 指数增 强型证券投资基金、诺安创新驱动天真配置混杂型证券投资基金、诺安先进制造股票型证券投资基 金、诺安利鑫天真配置混杂型证券投资基金、诺安景鑫天真配置混杂型证券投资基金、诺安益鑫灵 活配置混杂型证券投资基金、诺安安鑫天真配置混杂型证券投资基金、诺安精选禀报天真配置混杂 型证券投资基金、诺安和鑫天真配置混杂型证券投资基金、诺安积极禀报天真配置混杂型证券投资 基金、诺安优选禀报天真配置混杂型证券投资基金、诺安跳动禀报天真配置混杂型证券投资基金、 诺安高端制造股票型证券投资基金、诺安改造趋势天真配置混杂型证券投资基金、诺安瑞鑫依期开 放债券型发起式证券投资基金、诺安圆鼎依期敞开债券型发起式证券投资基金、诺安鑫享依期敞开 债券型发起式证券投资基金、诺安联创顺鑫债券型证券投资基金、诺安汇利天真配置混杂型证券投 资基金、诺安积极配置混杂型证券投资基金、诺安优化配置混杂型证券投资基金、诺安浙享依期开 放债券型发起式证券投资基金、诺安精选价值混杂型证券投资基金、诺安鼎利混杂型证券投资基金、 诺安恒鑫混杂型证券投资基金、诺安新兴产业混杂型证券投资基金、诺安酌量优选混杂型证券投资 基金、诺安平衡优选一年握有期混杂型证券投资基金等。                    任本基金的基金司理                      （助理）期限           证券从  姓名       职务                                       说明                                       业年限                   任职日历         离任日历                                              硕士，具有基金从业资                                              格。曾赴任于中华联合                                              保障集团股份有限公                                              司，从事投研责任。 郭晓晖    本基金基金司理                   -    13 年                                              年 1 月至 2023 年 5 月                                              任诺安精选禀报天真                                              配置混杂型证券投资                                              基金基金司理，2021                                              年 8 月至 2023 年 6 月                      诺安鑫享依期敞开债券型发起式证券投资基金 2024 年年度诠释                                        任诺磨叽健禀报天真                                        配置混杂型证券投资                                        基金基金司理。2018                                        年 11 月起任诺安圆鼎                                        依期敞开债券型发起                                        式证券投资基金基金                                        司理，2018 年 12 月起                                        任诺安鑫享依期敞开                                        债券型发起式证券投                                        资基金基金司理，2021                                        年 11 月起任诺安聚利                                        债券型证券投资基金                                        基金司理，2022 年 1                                        月起任诺磨叽定收益                                        一年依期敞开债券型                                        证券投资基金基金经                                        理，2024 年 8 月起任                                        诺安汇利天真配置混                                        合型证券投资基金基                                        金司理。 注：①此处基金司理的任职日历指根据公司决定确定的聘任日历； ②证券从业的含义投降《证券基金规划机构董事、监事、高档治理东说念主员及从业东说念主员监督治理办法》 的相干轨则。   诠释期间，本基金治理东说念主严格投诚了《中华东说念主民共和国证券投资基金法》偏激他量度法律法则， 投诚了基金合同的轨则，投诚了本公司治理轨制。本基金投资治理未发生坐法非法步履。   根据中国证监会 2011 年创新的《证券投资基金治理公司公正交易轨制领导宗旨》，本公司更新 并完善了《诺安基金治理有限公司公正交易轨制》                      。轨制的边界包括境内上市股票、债券的一级市集 申购、二级市集交易等投资治理行为，同期涵盖投资授权、酌量分析、投资决议、交易实践、功绩 评估等投资治理行为相干的各个方法。   投资酌量方面，公司诞生全公司整个投资组合适用的证券备选库，在此基础上，不同投资组合 根据其投资主见、投资作风和投资边界的不同，建立不同投资组合的投资对象备选库和交易敌手备 选库；公司领有健全的投资授权轨制，明确投资决议委员会、投资总监、投资组合司理等各投资决                       诺安鑫享依期敞开债券型发起式证券投资基金 2024 年年度诠释 策主体的职责和权限分辨，投资组合司理在授权边界内不错自主决议，卓绝投资权限的操作需要经 过严格的审批要领；公司建立了长入的酌量治理平台，整个表里部酌量诠释均通过该酌量治理平台 发布，并保障该平台对整个酌量员和投资组合司理敞开。   交易实践方面，对于场内交易，基金治理东说念主在投资交易系统中建树了公正交易功能，交易中心 按照期间优先、价钱优先的原则实践整个指示，要是多个投资组合在合并时点就合并证券下达了相 同标的的投资指示，况兼市价在指示限价以内，投资交易系统自动将该证券的每笔交易报单都自动 按比例分拆到各投资组合；对于债券一级市集申购、非公开刊行股票申购等非聚会竞价交易的交易 分拨，在参与申购之前，各投资组合司理独当场确定申购价钱和数目，并将申购指示下达给交易中 心。公司在获配额度确定后，按照价钱优先的原则进行分拨，要是申购价钱不异，则根据该价位各 投资组合的申购数目进行比例分拨；对于银行间市集交易、固定收益平台、交易所巨额交易，投资 组合司理以该投资组合的口头向交易中心下达投资指示，交易中心向银行间市集或交易敌手询价、 成交说明，并根据“期间优先、价钱优先”的原则保证各投资组合赢得公正的交易契机。   本诠释期内，公正交易轨制总体实践情况浪漫，未发现违背公正交易轨制的情况。此外，公司 对承接四个季度期间内，公司治理的不同投资组合在日内、3 日内、5 日内的同向交易的交易价差进 行了分析，未发现同向交易价差在上述期间窗口下出现很是的情况。   本基金于本诠释期内不存在很是交易步履。本诠释期内基金治理东说念把持理的整个投资组合参与的 交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量不存在卓绝该证券当日成交量的 5%的情况。 借主要期限品种收益率沿途下行，平均幅度约为 80-110BP，信用利差安靖、等第利差压缩。全年， 治理东说念主主要参与优质的中高等第信用债和利率债的投资。   放手诠释期末基金份额净值为 1.0773 元，本诠释期内基金份额净值增长率为 5.37%，同期功绩 比拟基准收益率为 4.98%。                      诺安鑫享依期敞开债券型发起式证券投资基金 2024 年年度诠释   国内经济出现回暖迹象但归附并不牢固，预测 2025 年，国内宏不雅策略愈加积极有为，效力扩大 内需，破钞支拨有待进一步开采，两重两新策略下，投资端稳增长的必要性依然存在，但也靠近着 地产行业尚未企稳、所在政府债务等内在拘谨，制造业投资在经济结构转型和产业策略支握下阐扬 闲适器作用，出口受潜在关税扰动下不确定性较大，经济预计合座处于归附阶段，通胀有望安靖回 升，货币策略处于宽松周期，流动性合理充裕，财政策略救助支拨强度。合座来看，全年债券市集 或呈现轰动走势，心扉国际关税、好意思联储以及国内货币策略等影响变量。   在里面监察责任中，本基金治理东说念主恒久秉握正当合规运作、最大限制保障基金份额握有东说念主利益 的宗旨，构建了多层级、多维度的合规风险适度体系。依照寥寂、客不雅、公正的原则，肃肃履行职 责，严格按照监察稽核责任盘算、方法和要领开展责任，确保了公司勤勉尽责地治理基金资产。   今年度基金治理东说念主合规治理、里面风险适度、监察稽核的具体情况如下：   合规治理方面，基金治理东说念主积极开展法律法则的落实及培训，握续完善公司里面轨制建设，防 范各样合规风险。风险适度方面，基金治理东说念主对基金的日常投资运作进行握续的监督治理，强化基 金流动性风险治理，完善压力测试与救急预案，确保基金资产的合规运作。监察稽核方面，基金管 理东说念主通过依期稽核和专项稽核相迷惑方式，对公司治理、基金投研交易、市集销售、后台运营、信 息本事、东说念主员治理、反洗钱治理等方面开展稽核搜检；对搜检中发现的问题，相干部门须肃肃考究、 举一反三、明确具体整改措施，并依期追踪督办，确保整改措施的灵验落实。同期，基金治理东说念主利 用各样契机，通过多种渠说念，以步地各样的方式，作念好投资者评释责任。   本基金治理东说念主承诺将一如既往地本着诚实信用、勤勉尽责的原则治理和欺诈基金资产，在合规 运作、适应规划的基础上，为基金份额握有东说念主谋求最大利益。   诠释期内，本基金治理东说念主严格按照企业司帐准则、中国证监会相干轨则、中国证券投资基金业 协会相干诱导和基金合同的商定，对基金所握有的投资品种进行估值。本基金托管东说念主根据法律法则 要求履行估值及净值诡计的复核职守。   本基金治理东说念主设有估值委员会，负责酌量、领导基金估值业务，制定和当令创新基金的估值政 策和要领。估值委员会由督察长、投资、酌量、风险治理、法律合规和基金运营等部门负责东说念主及指 定东说念主员组成，估值委员会成员具有多年证券、基金从业陶冶，熟练相干法律法则，具备专科胜任能 力。基金司理可参与估值原则和方法的接洽，但不参与估值原则和方法的最终决议和日常估值的执                          诺安鑫享依期敞开债券型发起式证券投资基金 2024 年年度诠释 行。   本诠释期内，参与估值历程各方之间不存在首要利益谗谄。   本基金治理东说念主已与第三方订价办事机构签署办事左券，由其按商定提供相干参考数据。   本基金基金合同商定，敞开期内，本基金不进行收益分拨；顽固期内，在相宜量度基金分成条 件的前提下，本基金每年收益分拨次数最多为 12 次，若《基金合同》成效发火 3 个月可不进行收益 分拨。   根据本基金《基金合同》商定，在相宜量度基金分成条件的前提下，本基金进行收益分拨。本 基金在本诠释期内共进行 1 次收益分拨。于 2024 年 03 月 22 日（除息日）对每 10 份基金份额派发 红利 0.523 元。该处理相宜相干法律法则及《基金合同》商定。   放抄本诠释期末，本基金未出现承接 20 个责任日基金份额握有东说念主数目发火 200 东说念主或者基金资产 净值低于 5000 万元的情形。                       §5 托管东说念主诠释   本诠释期内，南京银行股份有限公司（以下称“本托管东说念主”                            ）在对诺安鑫享依期敞开债券型发起 式证券投资基金（以下称“本基金”）的托管过程中，严格投诚《证券投资基金法》偏激他量度法律 法则、基金合同和托管左券的量度轨则，不存在毁伤基金份额握有东说念主利益的步履，统统遵法尽责地 履行了应尽的义务。   本诠释期内，本托管东说念主根据《证券投资基金法》偏激他量度法律法则、基金合同和托管左券的 轨则，对本基金的投资运作进行了必要的监督，对基金资产净值的诡计、基金份额申购赎回价钱的 诡计、利润分拨以及基金用度开支等方面进行了肃肃地复核，未发现本基金治理东说念主存在毁伤基金份 额握有东说念主利益的步履。   本诠释期内，由诺安基金治理有限公司编制本托管东说念主复核的本诠释中的财务目的、净值阐扬、 财务司帐诠释（注：财务司帐诠释中的“金融器具风险及治理”部分未在托管东说念主复核边界内）                                         、投资                          诺安鑫享依期敞开债券型发起式证券投资基金 2024 年年度诠释 组合诠释等内容着实、准确、齐全。                         §6 审计诠释 财务报表是否经过审计      是 审计宗旨类型          法式无保属宗旨 审计诠释编号          安永华明（2025）审字第 70053132_H25 号 审计诠释标题              审计诠释                     诺安鑫享依期敞开债券型发起式证券投资基金全体基金份额 审计诠释收件东说念主                     握有东说念主                     咱们审计了诺安鑫享依期敞开债券型发起式证券投资基金的                     财务报表，包括 2024 年 12 月 31 日的资产欠债表，2024 年度                     的利润表、净资产变动表以及相干财务报表附注。                     咱们以为，后附的诺安鑫享依期敞开债券型发起式证券投资基 审计宗旨                     金的财务报表在整个首要方面按照企业司帐准则的轨则编制，                     公允反应了诺安鑫享依期敞开债券型发起式证券投资基金                     资产变动情况。                     咱们按照中国注册司帐师审计准则的轨则实践了审计责任。审                     计诠释的“注册司帐师对财务报表审计的职守”部分进一步阐                     述了咱们在这些准则下的职守。按照中国注册司帐师职业说念德 酿成审计宗旨的基础                     守则，咱们寥寂于诺安鑫享依期敞开债券型发起式证券投资基                     金，并履行了职业说念德方面的其他职守。咱们信托，咱们获取                     的审计把柄是充分、顺应的，为发表审计宗旨提供了基础。 强调事项                - 其他事项                -                     诺安鑫享依期敞开债券型发起式证券投资基金治理层对其他                     信息负责。其他信息包括年度诠释中涵盖的信息，但不包括财                     务报表和咱们的审计诠释。                     咱们对财务报表发表的审计宗旨不涵盖其他信息，咱们也不合                     其他信息发表任何步地的鉴证论断。 其他信息                迷惑咱们对财务报表的审计，咱们的职守是阅读其他信息，在                     此过程中，斟酌其他信息是否与财务报表或咱们在审计过程中                     了解到的情况存在首要不一致或者似乎存在首要错报。                     基于咱们已实践的责任，要是咱们确定其他信息存在首要错                     报，咱们应当诠释该事实。在这方面，咱们无任何事项需要报                     告。                     治理层负责按照企业司帐准则的轨则编制财务报表，使其已毕 治理层和治理层对财务报表的职守     公允反应，并联想、实践和爱戴必要的里面适度，以使财务报                     表不存在由于作弊或造作导致的首要错报。                         诺安鑫享依期敞开债券型发起式证券投资基金 2024 年年度诠释                   在编制财务报表时，治理层负责评估诺安鑫享依期敞开债券型                   发起式证券投资基金的握续规划能力，露馅与握续规划相干的                   事项（如适用），并欺诈握续规划假设，除非盘算进行计帐、                   远离运营或别无其他实践的遴聘。                   治理层负责监督诺安鑫享依期敞开债券型发起式证券投资基                   金的财务诠释过程。                   咱们的主见是对财务报表合座是否不存在由于作弊或造作导                   致的首要错报获取合理保证，并出具包含审计宗旨的审计报                   告。合理保证是高水平的保证，但并弗成保证按照审计准则执                   行的审计在某一首要错报存在时总能发现。错报可能由于作弊                   或造作导致，要是合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务                   报表使用者依据财务报表作出的经济决议，则经常以为错报是                   首要的。                   在按照审计准则实践审计责任的过程中，咱们欺诈职业判断，                   并保握职业怀疑。同期，咱们也实践以下责任：                   （1）识别和评估由于作弊或造作导致的财务报表首要错报风                   险，联想和实施审计要领以搪塞这些风险，并获取充分、顺应                   的审计把柄，看成发表审计宗旨的基础。由于作弊可能波及串                   通、伪造、特意遗漏、作假述说或凌驾于里面适度之上，未能                   发现由于作弊导致的首要错报的风险高于未能发现由于造作                   导致的首要错报的风险。                   （2）了解与审计相干的里面适度，以联想妥贴的审计要领， 注册司帐师对财务报表审计的职守   但目的并非对里面适度的灵验性发表宗旨。                   （3）评价治理层选用司帐策略的妥贴性和作出司帐臆想及相                   关露馅的合感性。                   （4）对治理层使用握续规划假设的妥贴性得出论断。同期，                   根据获取的审计把柄，就可能导致对诺安鑫享依期敞开债券型                   发起式证券投资基金握续规划能力产生首要疑虑的事项或情                   况是否存在首要不确定性得出论断。要是咱们得出论断以为存                   在首要不确定性，审计准则要求咱们在审计诠释中提请报表使                   用者详细财务报表中的相干露馅；要是露馅不充分，咱们应当                   发表非无保属宗旨。咱们的论断基于放手审计诠释日可赢得的                   信息。然则，畴昔的事项或情况可能导致诺安鑫享依期敞开债                   券型发起式证券投资基金弗成握续规划。                   （5）评价财务报表的总体列报（包括露馅）、结构和内容，                   并评价财务报表是否公允反应相干交易和事项。                   咱们与治理层就盘算的审计边界、期间安排和首要审计发现等                   事项进行不异，包括不异咱们在审计中识别出的值得心扉的内                   部适度短处。 司帐师事务所的称号         安永华明司帐师事务所（特殊平凡合伙） 注册司帐师的姓名          乌爱莉                 邓雯 司帐师事务所的地址         北京市东城区东长安街 1 号东方广场安永大楼 17 层 01-12 室 审计诠释日历            2025 年 03 月 28 日                    诺安鑫享依期敞开债券型发起式证券投资基金 2024 年年度诠释                  §7 年度财务报表 司帐主体：诺安鑫享依期敞开债券型发起式证券投资基金 诠释截止日：2024 年 12 月 31 日                                                   单元：东说念主民币元                                   本期末                上年度末           资 产      附注号 资 产： 货币资金               7.4.7.1          72，812.22         584，323.42 结算备付金                           18，548，593.66      30，722，990.12 存出保证金                                       -          99，755.51 交易性金融资产            7.4.7.2   4，798，934，551.62   4，774，452，403.56 其中：股票投资                                     -                  -    基金投资                                     -                  -    债券投资                      4，798，934，551.62   4，774，452，403.56    资产支握证券投资                                 -                  -    贵金属投资                                    -                  -    其他投资                                     -                  - 繁衍金融资产             7.4.7.3                  -                  - 买入返售金融资产           7.4.7.4                  -                  - 应收计帐款                              301，734.25      96，855，343.06 应收股利                                        -                  - 应收申购款                                       -                  - 递延所得税资产                                     -                  - 其他资产               7.4.7.5                  -                  - 资产悉数                         4，817，857，691.75   4，902，714，815.67                                   本期末                上年度末         欠债和净资产     附注号 负 债： 短期借款                                        -                  - 交易性金融欠债                                     -                  - 繁衍金融欠债             7.4.7.3                  -                  - 卖出回购金融资产款                    1，108，454，402.89   1，107，993，391.29 应付计帐款                                       -      96，252，123.47 应付赎回款                                       -                  - 应付治理东说念主酬劳                            937，332.19         937，438.60 应付托管费                              312，444.07         312，479.52 应付销售办事费                                     -                  - 应付投资参谋人费                                     -                  - 应交税费                                16，011.11          85，446.05 应付利润                                        -                  -                               诺安鑫享依期敞开债券型发起式证券投资基金 2024 年年度诠释 递延所得税欠债                                                  -                   - 其他欠债                          7.4.7.6           250，174.62          250，900.51 欠债悉数                                       1，109，970，364.88   1，205，831，779.44 净资产： 实收基金                          7.4.7.7      3，441，848，641.57   3，441，848，602.57 未分拨利润                         7.4.7.8       266，038，685.30      255，034，433.66 净资产悉数                                      3，707，887，326.87   3，696，883，036.23 欠债和净资产悉数                                   4，817，857，691.75   4，902，714，815.67 注：诠释截止日 2024 年 12 月 31 日，基金份额净值 1.0773 元，基金份额总额 3，441，848，641.57 份。 司帐主体：诺安鑫享依期敞开债券型发起式证券投资基金 本诠释期：2024 年 01 月 01 日至 2024 年 12 月 31 日                                                                 单元：东说念主民币元                                                  本期            上年度可比期间             项 目                 附注号                                             日至 2024 年 12 月    至 2023 年 12 月 31 一、营业总收入                                      226，605，298.10     136，241，828.16 其中：进款利息收入                       7.4.7.9          238，474.57          84，548.54     债券利息收入                                                -                  -     资产支握证券利息收入                                            -                  -     买入返售金融资产收入                                    12，435.05         284，727.56     其他利息收入                                                -                  - 其中：股票投资收益                      7.4.7.10                   -                  -     基金投资收益                                                -                  -     债券投资收益                     7.4.7.11      140，467，967.47     135，626，712.89     资产支握证券投资收益                                            -                  -     贵金属投资收益                                               -                  -     繁衍器具收益                     7.4.7.12                   -                  -     股利收益                       7.4.7.13                   -                  -     其他投资收益                                                -                  - 减：二、营业总支拨                                     35，592，366.04      30，257，685.46                                诺安鑫享依期敞开债券型发起式证券投资基金 2024 年年度诠释 其中：卖出回购金融资产支拨                                    20，737，806.48      14，698，900.16 三、利润总额（亏蚀总额以“-”号填列）                             191，012，932.06     105，984，142.70 减：所得税用度                                                      -                  - 四、净利润（净亏蚀以“-”号填列）                               191，012，932.06     105，984，142.70 五、其他概括收益的税后净额                                                -                  - 六、概括收益总额                                        191，012，932.06     105，984，142.70 司帐主体：诺安鑫享依期敞开债券型发起式证券投资基金 本诠释期：2024 年 01 月 01 日至 2024 年 12 月 31 日                                                                    单元：东说念主民币元                                                   本期           样貌                                                     未分拨                               实收基金                                  净资产悉数                                                     利润 一、上期期末净资产                  3，441，848，602.57     255，034，433.66    3，696，883，036.23 二、本期期初净资产                  3，441，848，602.57     255，034，433.66    3，696，883，036.23 三、本期增减变动额（减少以“-” 号填列） （一）   、概括收益总额                                  -    191，012，932.06     191，012，932.06 （二）、本期基金份额交易产生的净 资产变动数（净资产减少以“-”号                        39.00             1.18              40.18 填列） 其中：1.基金申购款                              94.70             5.20              99.90 （三）、本期向基金份额握有东说念主分拨 利润产生的净资产变动（净资产减少                           -    -180，008，681.60    -180，008，681.60 以“-”号填列） 四、本期期末净资产                  3，441，848，641.57     266，038，685.30    3，707，887，326.87                                              上年度可比期间           样貌                                                     未分拨                               实收基金                                  净资产悉数                                                     利润 一、上期期末净资产                  3，451，848，494.01     338，842，581.60    3，790，691，075.61 二、本期期初净资产                  3，451，848，494.01     338，842，581.60    3，790，691，075.61 三、本期增减变动额（减少以“-”                              -9，999，891.44      -83，808，147.94     -93，808，039.38 号填列） （一）   、概括收益总额                                  -    105，984，142.70     105，984，142.70 （二）、本期基金份额交易产生的净                              -9，999，891.44       -1，178，986.52     -11，178，877.96 资产变动数（净资产减少以“-”号                           诺安鑫享依期敞开债券型发起式证券投资基金 2024 年年度诠释 填列） 其中：1.基金申购款                         119.96            12.91             132.87 （三）、本期向基金份额握有东说念主分拨 利润产生的净资产变动（净资产减少                       -    -188，613，304.12    -188，613，304.12 以“-”号填列） 四、本期期末净资产             3，441，848，602.57      255，034，433.66    3，696，883，036.23 报表附注为财务报表的组成部分。 本诠释 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责东说念主签署： 皆斌               田冲                何柳姿 基金治理东说念主负责东说念主         把持司帐责任负责东说念主         司帐机构负责东说念主   诺安鑫享依期敞开债券型发起式证券投资基金 (以下简称“本基金”) 经中国证券监督治理委 员会(以下简称“中国证监会”)《对于准予诺安鑫享依期敞开债券型发起式证券投资基金注册的批 复》(证监许可〔2017〕2406 号) 批准，由诺安基金治理有限公司依照《中华东说念主民共和国证券投资 基金法》偏激配套执法和《诺安鑫享依期敞开债券型发起式证券投资基金基金合同》发售，基金合 同于 2018 年 2 月 7 日成效。本基金为契约型敞开式，存续期限不定，初度诞生召募范畴为 诺安基金治理有限公司，基金托管东说念主为南京银行股份有限公司。   根据《中华东说念主民共和国证券投资基金法》偏激配套执法、                           《诺安鑫享依期敞开债券型发起式证券 投资基金基金合同》和《诺安鑫享依期敞开债券型发起式证券投资基金招募说明书》的量度轨则， 本基金的投资边界包括国债、央行单据、金融债、所在政府债、企业债、公司债、短期融资券、超 短期融资券、中期单据、次级债、资产支握证券、银行进款、债券回购、同行存单等法律法则或中 国证监会允许基金投资的其他金融器具，但须相宜中国证监会的相干轨则。   本基金不在二级市集买入股票、权证等权益类资产，也不参与一级市集新股申购和新股增发。 如法律法则或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金治理东说念主在履行顺应要领后，不错将其纳入 投资边界。本基金的投资组合比例为：债券资产占基金资产的比例不低于 80%；在敞开期，本基金 握有的现款或到期日在一年以内的政府债券的比例悉数不低于基金资产净值的 5%，其中现款不包括 结算备付金、存出保证金、应收申购款等。在顽固期，本基金不受上述 5%的限制。应敞开期流动性 需要，为保护握有东说念主利益，本基金在敞开期前 10 个责任日、敞开期及敞开期终局后 10 个责任日的 期间内，本基金的债券资产比例可不受上述限制。                            诺安鑫享依期敞开债券型发起式证券投资基金 2024 年年度诠释   本基金的财务报表按照财政部颁布的《企业司帐准则－基本准则》以偏激后颁布及创新的具体 司帐准则、解释以及《资产治理居品相干司帐处理轨则》和其他相干轨则（以下合称“企业司帐准 则”  ）编制。同期，在信息露馅和估值方面，也参考了中国证监会制定的《中国证券监督治理委员会 对于证券投资基金估值业务的领导宗旨》、                   《公开召募证券投资基金信息露馅治理办法》、                                       《证券投资 基金信息露馅内容与样式准则》第 2 号《年度诠释的内容与样式》、                                《证券投资基金信息露馅编报规 则》第 3 号《司帐报表附注的编制及露馅》、《证券投资基金信息露馅 XBRL 模板第 3 号中期诠释>》偏激他中国证监会和中国证券投资基金业协会颁布的相干轨则。   本财务报表以本基金握续规划为基础列报。   本财务报表相宜企业司帐准则的要求，着实、齐全地反应了本基金于 2024 年 12 月 31 日的财务 现象以及 2024 年 1 月 1 日起至 2024 年 12 月 31 日止期间的规划效果和净资产变动情况。   本基金司帐年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。   本基金的记账本位币为东说念主民币。   金融器具是指酿成本基金的金融资产（或欠债）                       ，并酿成其他单元的金融欠债（或资产）或权益 器具的合同。   （1）金融资产的分类   本基金的金融资产于开动说明时根据治理金融资产的业务模式和金融资产的合同现款流量特征 分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以摊余成本计量的金融资产；   （2）金融欠债的分类   本基金的金融欠债于开动说明时辰类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融欠债、 以摊余成本计量的金融欠债。   本基金于成为金融器具合同的一方时说明一项金融资产或金融欠债。                     诺安鑫享依期敞开债券型发起式证券投资基金 2024 年年度诠释   分辨为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融欠债，以及不看成灵验套期工 具的繁衍器具，按照取得时的公允价值看成开动说明金额，相干的交易用度在发生时计入当期损益；   分辨为以摊余成本计量的金融资产和金融欠债，按照取得时的公允价值看成开动说明金额，相 关交易用度计入其开动说明金额；   对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，给与公允价值进行后续计量，整个公 允价值变动计入当期损益；   对于以摊余成本计量的金融资产，给与本色利率法说明利息收入，其远离说明、修改或减值产 生的利得或损失，均计入当期损益；   本基金以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产进行减值处理并说明损失准备。 对于不含首要融资因素的应收款项，本基金欺诈简化计量方法，按影相配于整个这个词存续期内的预期信 用损失金额计量损失准备。除上述给与简化计量方法之外的金融资产，本基金在每个资产欠债表日 评估其信用风险自开动说明后是否一经权臣增多，要是信用风险自开动说明后未权臣增多，处于第 一阶段，本基金按影相配于畴昔 12 个月内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实 际利率诡计利息收入；要是信用风险自开动说明后已权臣增多但尚未发生信用减值的，处于第二阶 段，本基金按影相配于整个这个词存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和本色利 率诡计利息收入；要是开动说明后发生信用减值的，处于第三阶段，本基金按影相配于整个这个词存续期 内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照摊余成本和本色利率诡计利息收入；   本基金在每个资产欠债表日评估相干金融器具的信用风险自开动说明后是否已权臣增多。本基 金以单项金融器具或者具有相似信用风险特征的金融器具组合为基础，通过比拟金融器具在资产负 债表日发生讲错的风险与在开动说明日发生讲错的风险，以确定金融器具预计存续期内发生讲错风 险的变化情况；   本基金计量金融器具预期信用损失的方法反应的因素包括：通过评价一系列可能的驱散而确定 的无偏概率加权平均金额、货币期间价值，以及在估值日毋庸付出不必要的稀疏成本或勤恳即可获 得的量度以前事项、现时现象以及畴昔经济现象预测的合理且有依据的信息。   当对金融资产预期畴昔现款流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发 生信用减值的金融资产；   当本基金不再合理预期简略沿途或部分收回金融资产合同现款流量时，本基金奏凯减记该金融 资产的账面余额；   当收取该金融资产现款流量的合同权益远离，或该收取金融资产现款流量的权益已迁徙，且符 合金融资产迁徙的远离说明条件的，金融资产将远离说明。                      诺安鑫享依期敞开债券型发起式证券投资基金 2024 年年度诠释   本基金已将金融资产整个权上果然整个的风险和酬劳迁徙给转入方的，远离说明该金融资产； 保留了金融资产整个权上果然整个的风险和酬劳的，不远离说明该金融资产；本基金既莫得迁徙也 莫得保留金融资产整个权上果然整个的风险和酬劳的，分别下列情况处理：消逝了对该金融资产控 制的，远离说明该金融资产并说明产生的资产和欠债；未消逝对该金融资产适度的，按照其赓续涉 入所迁徙金融资产的进程说明量度金融资产，并相应说明量度欠债。   对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融欠债，按照公允价值进行后续计量，整个公 允价值变动均计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融欠债，给与本色利率法，按照摊余成本进 行后续计量。要是金融欠债的职守已履行、根除或届满，则对金融欠债进行远离说明。   公允价值，是指市集参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者迁徙一项 欠债所需支付的价钱。本基金以公允价值计量相干资产或欠债，假设出售资产或者迁徙欠债的有序 交易在相干资产或欠债的主要市集进行；不存在主要市集的，本基金假设该交易在相干资产或欠债 的最成心市集进行。主要市集（或最成心市集）是本基金在计量日简略参加的交易市集。本基金采 用市集参与者在对该资产或欠债订价时为已毕其经济利益最大化所使用的假设。   在财务报表中以公允价值计量或露馅的资产和欠债，根据对公允价值计量合座而言具有垂死意 义的最低档次输入值，确定所属的公允价值档次：第一档次输入值，在计量日简略取得的不异资产 或欠债在活跃市集上未经诊治的报价；第二档次输入值，除第一档次输入值皮毛干资产或欠债奏凯 或盘曲可不雅察的输入值；第三档次输入值，相干资产或欠债的不可不雅察输入值。   每个资产欠债表日，本基金对在财务报表中说明的握续以公允价值计量的资产和欠债进行重新 评估，以确定是否在公允价值计量档次之间发生调理。   本基金握有的债券和资产支握证券等投资按如下原则确定公允价值并进行估值：   （1）存在活跃市集的金融器具，按其估值日简略取得的不异资产或欠债在活跃市集上未经诊治 的报价看成公允价值；估值日无报价且最近交易日后未发生影响公允价值计量的首要事件的，应采 用最近交易日的报价确定公允价值。有充足把柄标明估值日或最近交易日的报价弗成着实反应公允 价值的，搪塞报价进行诊治，确定公允价值。   与上述投资品种不异，但具有不同特征的，应以不异资产或欠债的公允价值为基础，并在估值 本事中斟酌不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，要是该限制是针对资产握 有者的，那么在估值本事中不应将该限制看成特征斟酌。此外，基金治理东说念主不应试虑因大批握有相 关资产或欠债所产生的溢价或折价。                         诺安鑫享依期敞开债券型发起式证券投资基金 2024 年年度诠释   （2）不存在活跃市集的金融器具，应给与在现时情况下适用况兼有有余可利用数据和其他信息 支握的估值本事确定公允价值。给与估值本事确定公允价值时，应优先使用相干可不雅察输入值，只 有在无法取得相干资产或欠债可不雅察输入值或取得不切实可行的情况下，才使用不可不雅察输入值。   （3）如经济环境发生首要变化或证券刊行东说念主发生影响金融器具价钱的首要事件，搪塞估值进行 诊治并确定公允价值。   当本基金同期兴盛下列条件时，金融资产和金融欠债以互相抵销后的净额在资产欠债表内列示： 具有抵销已说明金额的法定权益且该种法定权益当今是可实践的；盘算以净额结算，或同期变现该 金融资产和返璧该金融欠债。   实收基金为对外刊行基金份额所召募的总金额在扣除损益平准金分担部分后的余额。由于申购 和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购说明日及基金赎回说明日说明。上述申购和赎回分别包 括基金调理所引起的转入基金的实收基金增多和转出基金的实收基金减少。   损益平准金包括已已毕平准金和未已毕平准金。已已毕平准金指在申购或赎回基金份额时，申 购或赎回款项中包含的按累计未分拨的已已毕损益占净资产比例诡计的金额。未已毕平准金指在申 购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未已毕损益占净资产比例诡计的金额。损益 平准金于基金申购说明日或基金赎回说明日说明，并于期末全额转入未分拨利润/（累计亏蚀）。   （1）对于以摊余成本计量的金融资产，给与本色利率法诡计的利息扣除在适用情况下的相干税 费后的净额说明利息收入，计入当期损益。贬责时，其贬责价钱扣除相干交易用度后的净额与账面 价值之间的差额说明为投资收益。   （2）对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融欠债，相干交易用度奏凯计 入投资收益。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产为债务器具投资的，在握有期间将 按票面或合同利率诡计的利息收入扣除在适用情况下的相干税费后的净额计入投资收益，扣除该部 分利息后的公允价值变动额计入公允价值变动损益；除上述之外的以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产和金融欠债的公允价值变动酿成的应计入当期损益的利得或损失扣除在适用情况 下预估的升值税费后的净额计入公允价值变动损益。贬责时，其贬责价钱与开动说明金额之间的差                       诺安鑫享依期敞开债券型发起式证券投资基金 2024 年年度诠释 额扣除相干交易用度及在适用情况下的相干税费后的净额说明为投资收益。   本基金在同期相宜下列条件时说明股利收入并计入当期损益：1）本基金收取股利的权益一经确 立；2）与股利相干的经济利益很可能流入本基金；3）股利的金额简略可靠计量。   （3）其他收入在经济利益很可能流入从而导致资产增多或者欠债减少、且经济利益的流入额能 够可靠计量时说明。   本基金的治理东说念主酬劳和托管费等用度按照权责发生制原则，在本基金收受相干办事的期间计入 当期损益。   以摊余成本计量的金融欠债在握有期间说明的利息支拨按本色利率法诡计，本色利率法与直线 法各别较小的则按直线法诡计。   敞开期内，本基金不进行收益分拨。   本基金顽固期内的收益分拨原则如下： 依期敞开债券型发起式证券投资基金基金合同》成效发火 3 个月可不进行收益分拨； 自动转为基金份额进行再投资；若投资者不遴聘，本基金默许的收益分拨方式是现款分成； 单元基金份额收益分拨金额后弗成低于面值。   规分辨部是指本基金内同期兴盛下列条件的组成部分：   （1）该组成部分简略在日常行为中产生收入、发生用度；   （2）简略依期评价该组成部分的规划效果，以决定向其配置资源、评价其功绩；   （3）简略取得该组成部分的财务现象、规划效果和现款流量等量度司帐信息。   要是两个或多个规分辨部具有相似的经济特征，况兼兴盛一定条件的，则合并为一个规分辨部。 本基金面前以一个规分辨部运作，不需要进行分部诠释的露馅。                        诺安鑫享依期敞开债券型发起式证券投资基金 2024 年年度诠释   根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金确定以下类别债券 投资和资产支握证券投资的公允价值时给与的估值方法偏激重要假设如下：   对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可调理债券和可交换债券除外)及在银行间 同行市集交易的固定收益品种，根据中国证监会公告〔2017〕13 号《中国证监会对于证券投资基金 估值业务的领导宗旨》及中国基金业协会中基协字〔2022〕566 号《对于发布估值处理法式>的告知》之附件《对于固定收益品种的估值处理法式》给与估值本事确定公允价值。 本基金握有的证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可调理债券和可交换债券除外)，按照中 证指数有限公司所寥寂提供的估值驱散确定公允价值。本基金握有的银行间同行市集固定收益品种 按照中债金融估值中心有限公司所寥寂提供的估值驱散确定公允价值   本基金在本诠释期间未发生首要司帐策略变更。   本基金在本诠释期间未发生首要司帐臆想变更。   本基金在本诠释期间未发生首要司帐短处更正。   （1）升值税及附加   根据财政部、国度税务总局财税〔2016〕36 号文《对于全面推开营业税改征升值税试点的告知》 的轨则，经国务院批准，自 2016 年 5 月 1 日起在寰球边界内全面推开营业税改征升值税试点，金融 业纳入试点边界，由交纳营业税改为交纳升值税。对质券投资基金（顽固式证券投资基金，敞开式 证券投资基金）治理东说念主欺诈基金买卖股票、债券的转让收入免征升值税；国债、所在政府债利息收 入以及金融同行来往利息收入免征升值税；进款利息收入不征收升值税。   根据财政部、国度税务总局财税〔2016〕46 号文《对于进一步明确全面推开营改增试点金融业 量度策略的告知》的轨则，金融机构开展的质押式买入返售金融商品业务及握有策略性金融债券取 得的利息收入属于金融同行来往利息收入。   根据财政部、国度税务总局财税〔2016〕70 号文《对于金融机构同行来往等升值税策略的补充                        诺安鑫享依期敞开债券型发起式证券投资基金 2024 年年度诠释 告知》的轨则，金融机构开展的买断式买入返售金融商品业务、同行进款、同行存单以及握有金融 债券取得的利息收入属于金融同行来往利息收入。   根据财政部、国度税务总局财税〔2016〕140 号文《对于明确金融 房地产开发 评释赞助办事 等升值税策略的告知》的轨则，本基金运营过程中发生的升值税应税步履，以本基金的基金治理东说念主 为升值税征税东说念主。   根据财政部、国度税务总局财税〔2017〕56 号文《对于资管居品升值税量度问题的告知》的规 定，证券投资基金的基金治理东说念主运营证券投资基金过程中发生的升值税应税步履，暂适用浅易计税 方法，按照 3%的征收率交纳升值税。对质券投资基金在 2018 年 1 月 1 日前运营过程中发生的升值 税应税步履，未交纳升值税的，不再交纳；已交纳升值税的，已征税额从证券投资基金的基金治理 东说念主以后月份的升值税应征税额中抵减。升值税应税步履的销售额根据财政部、国度税务总局财税 〔2017〕90 号文《对于租入固定资产进项税额抵扣等升值税策略的告知》的轨则确定。   根据《中华东说念主民共和国城市爱戴建设税法》、《征收评释费附加的暂行轨则（2011 年创新）》及 相干所在评释附加的征收轨则，凡交纳破钞税、升值税、营业税的单元和个东说念主，都应当依照轨则缴 纳城市爱戴建设税、评释费附加（除按影相干轨则交纳农村评释行状费附加的单元外）及所在评释 附加。   （2）企业所得税   根据财政部、国度税务总局财税〔2004〕78 号文《对于证券投资基金税收策略的告知》的轨则， 自 2004 年 1 月 1 日起，对质券投资基金（顽固式证券投资基金，敞开式证券投资基金）治理东说念主欺诈 基金买卖股票、债券的差价收入，赓续免征企业所得税。   根据财政部、国度税务总局财税〔2008〕1 号文《对于企业所得税些许优惠策略的告知》的规 定，对质券投资基金从证券市荟萃取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红 利收入，债券的利息收入偏激他收入，暂不征收企业所得税。   （3）个东说念主所得税   根据财政部、国度税务总局财税〔2008〕132 号文《财政部、国度税务总局对于储蓄进款利息 所得量度个东说念主所得税策略的告知》的轨则，自 2008 年 10 月 9 日起，对储蓄进款利息所得暂免征收 个东说念主所得税。                                             单元：东说念主民币元                                    诺安鑫享依期敞开债券型发起式证券投资基金 2024 年年度诠释                                  本期末                              上年度末           样貌 活期进款                                        72，812.22                      584，323.42 即是：本金                                       70，653.43                      584，228.81      加：应计利息                                  2，158.79                            94.61 依期进款                                                -                               - 即是：本金                                               -                               -      加：应计利息                                         -                               - 其中：进款期限 1 个月以内                                      -                               -      进款期限 1-3 个月                                    -                               -      进款期限 3 个月以上                                    -                               - 其他进款                                                -                               - 即是：本金                                               -                               -      加：应计利息                                         -                               -           悉数                                72，812.22                      584，323.42                                                                        单元：东说念主民币元                                                 本期末      样貌                                    2024 年 12 月 31 日                     成本              应计利息                公允价值           公允价值变动 股票                           -                  -                  -                - 贵金属投资-金交所                              -                  -                  -                - 黄金合约        交易所市        场 债券     银行间市        场        悉数      4，644，666，163.79   57，033，051.62     4，798，934，551.62    97，235，336.21 资产支握证券                       -                  -                  -                - 基金                           -                  -                  -                - 其他                           -                  -                  -                -      悉数        4，644，666，163.79   57，033，051.62     4，798，934，551.62    97，235，336.21                                                上年度末      样貌                                    2023 年 12 月 31 日                     成本              应计利息                公允价值           公允价值变动 股票                           -                  -                  -                - 贵金属投资-金交所                              -                  -                  -                - 黄金合约        交易所市 债券     场        银行间市    3，606，990，694.24   61，533，650.14     3，680，169，650.14    11，645，305.76                                     诺安鑫享依期敞开债券型发起式证券投资基金 2024 年年度诠释        场        悉数       4，689，184，084.80   73，919，403.56   4，774，452，403.56   11，348，915.20 资产支握证券                        -                -                 -                - 基金                            -                -                 -                - 其他                            -                -                 -                -      悉数         4，689，184，084.80   73，919，403.56   4，774，452，403.56   11，348，915.20   本基金本诠释期末及上年度末未握有繁衍金融资产/欠债。   本基金本诠释期末及上年度末未握有买入返售金融资产。   本基金本诠释期末及上年度末未握有从买断式逆回购交易中取得的债券。   无。   本基金本诠释期末及上年度末未握有其他资产。                                                                       单元：东说念主民币元                                    本期末                           上年度末            样貌 应付券商交易单元保证金                                          -                           - 应付赎回费                                                -                           - 应付证券出借讲错金                                            -                           - 应付交易用度                                       55，874.62                    51，600.51 其中：交易所市集                                             -                           -      银行间市集                                   55，874.62                    51，600.51 应付利息                                                 -                           - 预提用度                                        194，300.00                   199，300.00            悉数                               250，174.62                   250，900.51                                 诺安鑫享依期敞开债券型发起式证券投资基金 2024 年年度诠释                                                                    金额单元：东说念主民币元                                                             本期                  样貌                         2024 年 01 月 01 日至 2024 年 12 月 31 日                                                 基金份额（份）               账面金额 上年度末                                            3，441，848，602.57    3，441，848，602.57 本期申购                                                      94.70               94.70 本期赎回（以“-”号填列）                                            -55.70              -55.70 本期末                                             3，441，848，641.57    3，441，848，641.57                                                                      单元：东说念主民币元             样貌                已已毕部分                  未已毕部分          未分拨利润悉数 上年度末                         239，845，752.93       15，188，680.73      255，034，433.66 本期期初                         239，845，752.93       15，188，680.73      255，034，433.66 本期利润                         105，126，511.05       85，886，421.01      191，012，932.06 本期基金份额交易产生的变动数                           0.66              0.52                1.18 其中：基金申购款                                 4.25              0.95                5.20      基金赎回款                              -3.59             -0.43               -4.02 本期已分拨利润                     -180，008，681.60                   -     -180，008，681.60 本期末                          164，963，583.04      101，075，102.26      266，038，685.30                                                                      单元：东说念主民币元                               本期                                                             上年度可比期间        样貌        2024 年 01 月 01 日至 2024 年 12 月 活期进款利息收入                                37，583.82                         34，251.96 依期进款利息收入                                         -                                - 其他进款利息收入                                         -                                - 结算备付金利息收入                           199，851.55                            49，793.35 其他                                       1，039.20                            503.23 悉数                                  238，474.57                            84，548.54 注：此处“其他”列示的是存出保证金利息收入。   本基金本诠释期内及上年度可比期间无股票投资收益。                                诺安鑫享依期敞开债券型发起式证券投资基金 2024 年年度诠释                                                                       单元：东说念主民币元                                   本期                           上年度可比期间          样貌           2024 年 01 月 01 日至 2024 年 12         2023年01月01日至2023年12月                                 月 31 日                             31日 债券投资收益--利息收入                       135，049，263.93                     139，635，106.90 债券投资收益--买卖债券（债转 股及债券到期兑付）差价收入                           5，418，703.54                   -4，008，394.01 债券投资收益--赎回差价收入                                      -                             - 债券投资收益--申购差价收入                                      -                             -          悉数                        140，467，967.47                     135，626，712.89                                                                       单元：东说念主民币元                                       本期                上年度可比期间               样貌           2024 年 01 月 01 日至 2024 年 2023年01月01日至2023年12 卖出债券（债转股及债券到期兑付）成 交总额 减：卖出债券（债转股及债券到期兑付） 成本总额 减：应计利息总额                                 48，624，591.13                 77，562，901.23 减：交易用度                                       33，406.25                    59，242.50 买卖债券差价收入                                  5，418，703.54                 -4，008，394.01   本基金本诠释期内及上年度可比期间内无繁衍器具收益。   本基金本诠释期内及上年度可比期间无股利收益。                                                                       单元：东说念主民币元                                本期                              上年度可比期间      样貌称号          2024 年 01 月 01 日至 2024 年 12          2023 年 01 月 01 日至 2023 年 12                              月 31 日                               月 31 日 --股票投资                                          -                                 - --债券投资                            85，886，421.01                          245，839.17 --资产支握证券投资                                      -                                 - --基金投资                                          -                                 -                                    诺安鑫享依期敞开债券型发起式证券投资基金 2024 年年度诠释 --贵金属投资                                            -                             - --其他                                               -                             - --权证投资                                             -                             - 减：应税金融商品公允价值                                                    -                             - 变动产生的预估升值税         悉数                            85，886，421.01                     245，839.17   本基金本诠释期内及上年度可比期间无其他收入。   本基金本诠释期内及上年度可比期间内无信用减值损失。                                                                     单元：东说念主民币元                               本期                            上年度可比期间        样貌      2024 年 01 月 01 日至 2024 年 12 月 31   2023 年 01 月 01 日至 2023 年 12 月 31                               日                                  日 审计用度                                  65，000.00                          70，000.00 信息露馅费                                120，000.00                         120，000.00 证券出借讲错金                                      -                                   - 账户爱戴费                                 37，200.00                          37，200.00        悉数                            222，200.00                         227，200.00   放手资产欠债表日，本基金并毋庸作露馅的或有事项。   放抄本财务诠释批准报出日，本基金无需要说明的资产欠债表日后事项。              关联方称号                                     与本基金的关系 诺安基金治理有限公司                             基金治理东说念主、登记机构、基金销售机构 南京银行股份有限公司                             基金托管东说念主、基金销售机构 中国对外经济贸易信托有限公司                         基金治理东说念主的激动 深圳市捷隆投资有限公司                            基金治理东说念主的激动 大恒新纪元科技股份有限公司                          基金治理东说念主的激动 诺安资产治理有限公司                             基金治理东说念主的子公司                            诺安鑫享依期敞开债券型发起式证券投资基金 2024 年年度诠释 诺安控股（香港）有限公司                  基金治理东说念主的子公司 诺安基金（香港）有限公司                  基金治理东说念主子公司控股的公司 注：下述关联交易均在平常业务边界内按一般营业条件签订。   本基金本诠释期内及上年度可比期间内无通过关联方交易单元进行的股票交易。   本基金本诠释期内及上年度可比期间内无通过关联方交易单元进行的权证交易。   本基金本诠释期内及上年度可比期间内无应支付关联方的佣金。                                                              单元：东说念主民币元                                       本期                  上年度可比期间            样貌               2024 年 01 月 01 日至 2024    2023 年 01 月 01 日至 2023                                  年 12 月 31 日               年 12 月 31 日 当期发生的基金应支付的治理费                      10，928，061.92             11，404，948.90 其中：应支付销售机构的客户爱戴费                             3.63                      3.61     应支付基金治理东说念主的净治理费                   10，928，058.29             11，404，945.29 注：本基金的治理费率为年费率 0.30%。 基金治理费按前一日基金资产净值的年费率计提。诡计方法如下： H=E×0.30%÷当年天数 H 为逐日应计提的基金治理费 E 为前一日的基金资产净值                                                              单元：东说念主民币元                                   本期                      上年度可比期间          样貌            2024 年 01 月 01 日至 2024 年      2023 年 01 月 01 日至 2023 当期发生的基金应支付的托管费                      3，642，687.35               3，801，649.56                                 诺安鑫享依期敞开债券型发起式证券投资基金 2024 年年度诠释 注：本基金的托管费率为年费率 0.10%。 基金托管费按前一日基金资产净值的年费率计提。诡计方法如下： H=E×0.10%÷当年天数 H 为逐日应计提的基金托管费 E 为前一日的基金资产净值   本基金本诠释期内及上年度可比期间内未与关联方进行银行间同行市集的债券(含回购)交易。 情况   本基金本诠释期及上年度可比期间未发生与关联方通过商定禀报方式进行的适用固依期限费率 的证券出借业务。 的情况   本基金本诠释期及上年度可比期间未发生与关联方通过商定禀报方式进行的适用市集化期限费 率的证券出借业务。                                                                     份额单元：份                                        本期                     上年度可比期间           样貌                2024 年 01 月 01 日至 2024 年    2023 年 01 月 01 日至 2023 年 基金合同成效日（2018 年 02 月 07 日） 握有的基金份额 诠释期初握有的基金份额                                   100.00               10，000，000.00 诠释期间申购/买入总份额                                       -                           - 诠释期间因拆分变动份额                                        -                           - 减：诠释期间赎回/卖出总份额                                     -                9，999，900.00 诠释期末握有的基金份额                                   100.00                      100.00 诠释期末握有的基金份额占基金总份 额比例                                           诺安鑫享依期敞开债券型发起式证券投资基金 2024 年年度诠释 注：基金治理东说念主欺诈固有资金投成本基金相干费率按照本基金合同及招募说明书的轨则实践。                                                                                份额单元：份                           本期末                                     上年度末 关联方称号                              握有的基金份额                                  握有的基金份额                     握有的                                    握有的                                    占基金总份额的                                  占基金总份额的                    基金份额                                    基金份额                                      比例                                       比例 南京银行股 份有限公司 注：关联方投成本基金相干费率按照基金合同及招募说明书的轨则实践。                                                                              单元：东说念主民币元                             本期                            上年度可比期间     关联方      称号                    期末余额           当期利息收入                   期末余额             当期利息收入  南京银行股 份有限公司-               72，812.22            37，583.82          584，323.42           34，251.96 活期进款 注：本基金的上述银行进款由基金托管东说念主南京银行股份有限公司看护，按适用利率或商定利率计息。     本基金本诠释期内及上年度可比期间未在承销期内参与关联方承销的证券。     本基金本诠释期内及上年度可比期间内无其他关联交易事项。                                                                              单元：东说念主民币元      权益     场外                                             再投资形 序                   每 10 份基金份额分               现款步地                    本期利润分拨             备      登记     除息                                              式 号                         红数                  披发总额                      悉数               注      日      日                                              披发总额      年 03   年 03                            180，008，681.                  180，008，681.      月 22   月 22                                      60                            60      日      日 合                                 0.523     180，008，681.          -       180，008，681.   -                                   诺安鑫享依期敞开债券型发起式证券投资基金 2024 年年度诠释 计                                            60                       60     本基金本诠释期末未握有因认购新发/增发证券而于期末握有的通顺受限证券。     本基金本诠释期末未握有暂时停牌等通顺受限股票。     放抄本诠释期末 2024 年 12 月 31 日止，本基金从事银行间市集债券正回购交易酿成的卖出回购 证券款余额 919，139，918.36 元，所以如下债券看成质押：                                                                金额单元：东说念主民币元  债券代码    债券称号        回购到期日        期末估值单价          数目（张）         期末估值总额                                     诺安鑫享依期敞开债券型发起式证券投资基金 2024 年年度诠释 悉数                                                   9，675，000   1，044，521，303.66    放抄本诠释期末 2024 年 12 月 31 日止，基金从事证券交易所债券正回购交易酿成的卖出回购证 券款余额 189，314，484.53 元，于 2025 年 01 月 02 日、2025 年 01 月 03 日、2025 年 01 月 06 日、2025 年 01 月 14 日、2025 年 02 月 05 日先后到期。该类交易要求本基金在回购期内握有的证券交易所交 易的债券和/或在新质押式回购下转入质押库的债券，按证券交易所轨则的比例折算为法式券后，不 低于债券回购交易的余额。    本基金本诠释期末无参与转融通证券出借业务的证券。    本基金为债券型基金，其持久平均风险和预期收益率低于股票型基金、混杂型基金，高于货币 市集基金。本基金投资的金融器具主要包括债券投资等。本基金在日老例划行为靠近的与这些金融 器具相干的风险主要包括信用风险、流动性风险及市集风险。本基金治理东说念主制定了策略和要领来识 别及分析这些风险，并设定顺应的风险名额及里面适度历程，通过可靠的治理及信息系统握续监控 上述各样风险。    本基金的基金治理东说念主从事风险治理的主要主见是通过适度上述风险，使本基金在风险和收益之 间取得最好的平衡以已毕“风险和收益相匹配”的风险收益主见。本基金治理东说念主承袭全面风险适度 的理念，将风险治理融入业务中，使风险适度与投资业务致密迷惑，在董事会专科委员会监督治理 下，建立了由督察长、合规风控委员会、监察稽核部、风险适度部、相干职能部门和业务部门组成 的立形式风险治理架构体系。    信用风险是指基金在交易过程中因交易敌手未履行合约职守，或者基金所投资证券之刊行东说念主出                          诺安鑫享依期敞开债券型发起式证券投资基金 2024 年年度诠释 现讲错、断绝支付到期本息等情况，导致基金资产损成仇收益变化的风险。       本基金的基金治理东说念主在交易前对交易敌手的资信现象进行了充分的评估。本基金的活期银行存 款存放在本基金的托管行南京银行股份有限公司，因而与该银行进款相干的信用风险不首要。本基 金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限职守公司完成证券交收和款项计帐，因此讲错风 险发生的可能性很小；基金在银行间同行市集仅与达到本基金治理东说念主既定信用策略法式的交易敌手 进行交易，以适度相应的信用风险。       本基金的基金治理东说念主建立了信用风险治理历程，通过对投资品种信用等第评估来适度证券刊行 东说念主的信用风险，且通过散播化投资以散播信用风险。本基金均投资于具有浪漫信用等第的证券，且 投资于一家公司刊行的证券市值不卓绝基金资产净值的 10%，且本基金与由本基金治理东说念把持理的其 他基金共同握有一家公司刊行的证券不得卓绝该证券市值的 10%。       本基金债券投资的信用评级情况按《中国东说念主民银行信用评级治理领导宗旨》设定的法式统计及 汇总。                                                     单元：东说念主民币元                           本期末                     上年度末          短期信用评级 A-1                                     -                       - A-1 以下                                  -                       - 未评级                          94，934，319.29          514，723，412.15 悉数                           94，934，319.29          514，723，412.15 注：未评级债券为国债、策略性金融债等无信用评级的债券。       本基金于本诠释期末及上年度末无按短期信用评级列示的资产支握证券投资。                                                     单元：东说念主民币元                           本期末                     上年度末          短期信用评级 A-1                                     -                       - A-1 以下                                  -                       - 未评级                         149，381，209.45          646，365，530.70 悉数                          149，381，209.45          646，365，530.70                                                     单元：东说念主民币元                              诺安鑫享依期敞开债券型发起式证券投资基金 2024 年年度诠释                               本期末                     上年度末          持久信用评级 AAA                           2，811，895，355.12        1，420，353，312.99 AAA 以下                                      -           323，358，621.73 未评级                           1，742，723，667.76        1，869，651，525.99 悉数                            4，554，619，022.88        3，613，363，460.71 注：未评级债券为国债、策略性金融债等无信用评级的债券。       本基金于本诠释期末及上年度末无按持久信用评级列示的资产支握证券投资。       本基金于本诠释期末及上年度末无按持久信用评级列示的同行存单投资。       流动性风险是指基金治理东说念主未能以合理价钱实时变现基金资产以支付投资者赎回款项的风险。 本基金的流动性风险一方面来自于基金份额握有东说念主可于商定敞开日要求赎回的基金资产超出基金握 有的现款类资产范畴，另一方面来自于投资品种所处的交易市集不活跃而带来的变现迤逦或因投资 聚会而无法在市集出现剧烈波动的情况下以合理的价钱变现。       针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金治理东说念主于敞开期内逐日对本基金的申购赎回情 况进行严实监控并预测流动性需求，保握基金投资组合中的可用现款头寸与之相匹配。本基金的基 金治理东说念主在基金合同中联想了无数赎回条件，商定在极度情况下赎回央求的处理方式，适度因敞开 申购赎回模式带来的流动性风险，灵验保障基金握有东说念主利益。       于 2024 年 12 月 31 日，除卖出回购金融资产款将在一个月以内到期且计息(该利息金额不首要) 外，本基金所承担的其他金融欠债的合约商定到期日均为一个月以内且不计息，可赎回基金份额净 值(净资产)无固定到期日且不计息，因此账面余额约为未折现的合约到期现款流量。       本基金的基金治理东说念主在基金运作过程中严格按照《公开召募证券投资基金运作治理办法》且于 基金敞开期内按照《公开召募敞开式证券投资基金流动性风险治理轨则》等法则的要求对本基金组 搭伙产的流动性风险进行治理，通过寥寂的风险治理部门对本基金的组合握仓聚会度目的、通顺受 限制的投资品种比例以及组合在短期间内变现能力的概括目的等流动性目的进行握续的监测和分 析。       本基金投资于一家公司刊行的证券市值不卓绝基金资产净值的 10%，且本基金与由本基金的基                         诺安鑫享依期敞开债券型发起式证券投资基金 2024 年年度诠释 金治理东说念把持理的其他基金共同握有一家公司刊行的证券不得卓绝该证券的 10%。于敞开期内，本基 金与由本基金的基金治理东说念把持理的其他敞开式基金共同握有一家上市公司刊行的可通顺股票不得超 过该上市公司可通顺股票的 15%，本基金与由本基金的基金治理东说念把持理的沿途投资组合握有一家上 市公司刊行的可通顺股票，不得卓绝该上市公司可通顺股票的 30%(统统按照量度指数组成比例进行 证券投资的敞开式基金及中国证监会认定的特殊投资组合不受上述比例限制)。   本基金所握部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同行市集交易，部分基金资产通顺 暂时受限制弗成目田转让的情况参见附注 7.4.12。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入 短期资金搪塞流动性需求，其上限一般不卓绝基金握有的债券投资的公允价值。本基金主动投资于 流动性受限资产的市值悉数不得卓绝基金资产净值的 15%。于 2024 年 12 月 31 日，本基金握有的流 动性受限资产的估值占基金资产净值的比例低于 15%。   于敞开期内，本基金的基金治理东说念主逐日对基金组搭伙产中 7 个责任日可变现资产的可变现价值 进行审慎评估与测算，确保逐日说明的净赎回央求不得卓绝 7 个责任日可变现资产的可变现价值。   同期，本基金的基金治理东说念主通过合理散播逆回购交易的到期日与交易敌手的聚会度；按照穿透 原则对交易敌手的财务现象、偿付能力及杠杆水对等进行必要的遵法打听与严格的准入治理，以及 对不同的交易敌手实施交易额度治理并进行动态诊治等措施严格治理本基金从事逆回购交易的流动 性风险和交易敌手风险。此外，本基金的基金治理东说念主建立了逆回购交易质押品治理轨制：根据质押 品的禀赋确定质押率水平；握续监测质押品的风险现象与价值变动以确保质押品按公允价值诡计足 额；并在与私募类证券资管居品及中国证监会认定的其他主体为交易敌手开展逆回购交易时，可接 受质押品的禀赋要求与基金合同商定的投资边界保握一致。   市集风险是指基金所握金融器具的公允价值或畴昔现款流量因所处市集各样价钱因素的变动而 发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价钱风险。   利率风险是指金融器具的公允价值或现款流量受市集利率变动而发生波动的风险。利率敏锐性 金融器具均靠近由于市集利率飞腾而导致公允价值下落的风险，其中浮动利率类金融器具还靠近每 个付息期间终局根据市集利率重新订价时对于畴昔现款流影响的风险。   本基金的基金治理东说念主依期对本基金靠近的利率敏锐性缺口进行监控，并通过诊治投资组合的久 期等方法对上述利率风险进行治理。本基金主要投资于交易所及银行间市集交易的固定收益品种， 因此存在相应的利率风险。                                        诺安鑫享依期敞开债券型发起式证券投资基金 2024 年年度诠释                                                                            单元：东说念主民币元    本期末 资产 货币资金           72，812.22           -             -            -            -      72，812.22 结算备付金 18，548，593.66                -             -            -            - 18，548，593.66 交易性金融 817，360，359.8 690，124，334 2，215，741，622 1，075，708，234                    4，798，934，551 资产                5         .23           .66           .88                              .62 应收计帐款                  -           -             -            - 301，734.25       301，734.25 资产悉数                                                             301，734.25 欠债 卖出回购金 1，108，454，402                                                            1，108，454，402                                    -             -            -            - 融资产款            .89                                                                      .89 应付治理东说念主                        -           -             -            - 937，332.19       937，332.19 酬劳 应付托管费                  -           -             -            - 312，444.07       312，444.07 应交税费                   -           -             -            - 16，011.11         16，011.11 其他欠债                   -           -             -            - 250，174.62       250，174.62 欠债悉数                               -             -            -                      .89                                                  99           .88 利率敏锐度 -272，472，637. 690，124，334 2，215，741，622 1，075，708，234 -1，214，227 3，707，887，326 缺口               16         .23           .66           .88        .74           .87   上年度末 资产 货币资金          584，323.42           -             -            -            -     584，323.42 结算备付金 30，722，990.12                -             -            -            - 30，722，990.12 存出保证金          99，755.51           -             -            -            -      99，755.51 交易性金融 1，307，986，433 248，460，229 2，683，169，462 534，836，278.1                    4，774，452，403 资产              .16         .78           .45             7                              .56 应收计帐款                  -           -             -            -              96，855，343.06                                                                          .06 资产悉数                      .21         .78           .45             7        .06           .67 欠债 卖出回购金 1，107，993，391                                                            1，107，993，391                                    -             -            -            - 融资产款            .29                                                                      .29 应付计帐款                  -           -             -            -              96，252，123.47                                                                          .47                                       诺安鑫享依期敞开债券型发起式证券投资基金 2024 年年度诠释 应付治理东说念主                       -           -              -             - 937，438.60     937，438.60 酬劳 应付托管费                 -           -              -             - 312，479.52     312，479.52 应交税费                  -           -              -             - 85，446.05       85，446.05 其他欠债                  -           -              -             - 250，900.51     250，900.51 欠债悉数                              -              -             -                      .29                                                  .15           .44 利率敏锐度 231，400，110.9 248，460，229 2，683，169，462 534，836，278.1 -983，045.0 3，696，883，036 缺口                2         .78           .45             7          9           .23 注：各期限分类的法式为按金融资产或金融欠债的利率重新订价日或到期日孰早者进行分类。  假设      除市集利率之外的其他市集变量保握不变                                                对资产欠债表日基金资产净值的                                                 影响金额（单元：东说念主民币元）            相干风险变量的变动                                                                上年度末（2023 年 12 月 31  分析                               本期末                                     （2024 年 12 月 31 日）                                                                     日）          市集利率下落 27 个基点                         41，360，044.84                  29，483，828.30          市集利率飞腾 27 个基点                        -41，360，044.84                -29，483，828.30    外汇风险是指金融器具的公允价值或畴昔现款流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金 的整个资产及欠债以东说念主民币计价，因此无首要外汇风险。    其他价钱风险是指基金所握金融器具的公允价值或畴昔现款流量因除市集利率和外汇汇率之外 的市集价钱因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同行市集交易 的债券，所靠近的其他价钱风险开头于单个证券刊行主体自身规划情况或特殊事项的影响，也可能 开头于证券市集合座波动的影响。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同行市集交易的固定 收益品种，因此无首要其他价钱风险。    公允价值计量驱散所属的档次，由对公允价值计量合座而言具有垂死趣味趣味的输入值所属的最低 档次决定：第一档次：不异资产或欠债在活跃市集上未经诊治的报价；第二档次：除第一档次输入 值皮毛干资产或欠债奏凯或盘曲可不雅察的输入值；第三档次：相干资产或欠债的不可不雅察输入值。                            诺安鑫享依期敞开债券型发起式证券投资基金 2024 年年度诠释                                                              单元：东说念主民币元                             本期末                           上年度末 公允价值计量驱散所属的档次 第一档次                                        -                               - 第二档次                        4，798，934，551.62               4，774，452，403.56 第三档次                                        -                               -         悉数                  4，798，934，551.62               4，774，452，403.56      本基金诊治公允价值计量档次调理时点的相干司帐策略在前后各司帐期间保握一致。      对于公开市集交易的证券，若出现首要事项、新发未上市等原因导致不存在活跃市集未经诊治 的报价，本基金不会于此期间将相干证券的公允价值列入第一档次，并根据估值诊治中给与的对公 允价值计量合座而言具有垂死趣味趣味的输入值所属的最低档次，确定相干投资的公允价值应属第二层 次或第三档次。      本基金本诠释期末及上年度末均未握有非握续的以公允价值计量的金融器具。      本基金握有的不以公允价值计量的金融器具为以摊余成本计量的金融资产和金融欠债，其剩余 期限较短，账面价值与公允价值进出很小。      本基金无需说明的其他垂死事项。                        §8 投资组合诠释                                                          金额单元：东说念主民币元 序号             样貌                      金额             占基金总资产的比例（%）       其中：股票                                      -                          -       其中：债券                        4，798，934，551.62                      99.61          资产支握证券                                  -                          -                          诺安鑫享依期敞开债券型发起式证券投资基金 2024 年年度诠释       其中：买断式回购的买入返售金融资产                        -                -      本基金本诠释期末未握有股票。      本基金本诠释期末未握有股票。      本基金本诠释期未进行股票买入交易。      本基金本诠释期未进行股票卖出交易。      本基金本诠释期未进行股票买卖交易。                                                     金额单元：东说念主民币元 序号            债券品种        公允价值               占基金资产净值比例（%）        其中：策略性金融债      1，250，052，695.46                      33.71                            诺安鑫享依期敞开债券型发起式证券投资基金 2024 年年度诠释                                                       金额单元：东说念主民币元                                                               占基金资产净 序号    债券代码          债券称号          数目（张）        公允价值                                                               值比例（%）   本基金本诠释期末未握有资产支握证券。   本基金本诠释期末未握有贵金属。   本基金本诠释期末未握有权证。   本基金本诠释期未投资国债期货。   本基金本诠释期未投资国债期货。 一年内受到公开非难、处罚说明   本基金投资的前十名证券的刊行主体中，广发证券股份有限公司在诠释编制日前一年内受到上 海证券交易所的行政监管措施，浙商银行股份有限公司在诠释编制日前一年内受到国度金融监督管 理总局浙江监管局的行政处罚。本基金对上述主体所刊行证券的投资决议要领相宜相干法律法则、 基金合同及公司投资轨制的要求。   放抄本诠释期末，其余证券的刊行主体莫得出现被监管部门立案打听的情形，也莫得出当今报 告编制日前一年内受到公开非难、处罚的情形。                                  诺安鑫享依期敞开债券型发起式证券投资基金 2024 年年度诠释   本基金本诠释期末未握有股票。                                                               单元：东说念主民币元 序号                 称号                                  金额   本基金本诠释期末未握有处于转股期的可调理债券。   本基金本诠释期末未握有股票。   由于四舍五入原因，投资组合诠释等分项之和与悉数项之间可能存在尾差。                       §9 基金份额握有东说念主信息                                                                份额单元：份                                                握有东说念主结构             户均握有的基                机构投资者                  个东说念主投资者 握有东说念主户数（户）              金份额                             占总份额                  占总份额                               握有份额                     握有份额                                               比例                    比例   本诠释期末基金治理东说念主从业东说念主员未握有本基金。                                诺安鑫享依期敞开债券型发起式证券投资基金 2024 年年度诠释              样貌                 握有基金份额总量的数目区间（万份） 本公司高档治理东说念主员、基金投资和 酌量部门负责东说念主握有本敞开式基                                                             0 金 本基金基金司理握有本敞开式基 金                   握有份额总      握有份额占基       发起份额      发起份额占基金      发起份额承诺握         样貌                     数        金总份额比例        总额        总份额比例          有期限                                                                  自基金合同成效 基金治理东说念主固有资金           100.00      0.00%      100.00       0.00%    之日起不少于 3                                                                            年 基金治理东说念主高档治理东说念主员             -             -         -            -              - 基金司理等东说念主员                 -             -         -            -              - 基金治理东说念主激动                 -             -         -            -              - 其他                      -             -         -            -              -         悉数          100.00      0.00%      100.00       0.00%               -                     §10 敞开式基金份额变动                                                                     单元：份 基金合同成效日（2018 年 02 月 07 日）基金份额总 额 本诠释期期初基金份额总额                                                 3，441，848，602.57 本诠释期基金总申购份额                                                            94.70 减：本诠释期基金总赎回份额                                                          55.70 本诠释期基金拆分变动份额                                                               - 本诠释期期末基金份额总额                                                 3，441，848，641.57                         §11 首要事件揭示      本诠释期内，本基金未召开基金份额握有东说念主大会，莫得基金份额握有东说念主大会决议。      本诠释期内，本基金治理东说念主无首要东说念主事变动。      本诠释期内，本基金托管东说念主首要东说念主事变动情况如下：      本诠释期内，本基金托管东说念主的专门基金托管部门未发生首要东说念主事变动。                             诺安鑫享依期敞开债券型发起式证券投资基金 2024 年年度诠释     本诠释期内，无波及本基金治理东说念主基金治理业务、本基金基金财产、本基金托管业务的诉官司 项。     本诠释期内，本基金的投资策略莫得首要改变。     本诠释期内，本基金礼聘的司帐师事务所莫得发生变更。     本诠释期应支付给所聘任司帐师事务所的审计费为东说念主民币 65，000.00 元。放抄本诠释期末，该 事务所已提供审计办事的承接年限：4 年。        措施                             内容 受到检察或处罚等措施的主                  治理东说念主及相干高档治理东说念主员 体 受到检察或处罚等措施的时 间 采取检察或处罚等措施的机                  深圳证监局 构                  责令改正并暂停受理 ETF 公募居品注册央求 3 个月，并对相干职守东说念主 受到的具体措施类型                  员采取相应行政监管措施。 受到检察或处罚等措施的原                  里面适度不完善。 因 治理东说念主采取整改措施的情况                  放手诠释期末，治理东说念主已完成整改。 （如建议整改宗旨） 其他               -     本诠释期内，本基金托管东说念主的托管业务部门偏激相干高档治理东说念主员无受检察或处罚等情况。                                     诺安鑫享依期敞开债券型发起式证券投资基金 2024 年年度诠释                                                                     金额单元：东说念主民币元                            股票交易                      应支付该券商的佣金      交易单元 券商称号                               占当期股票成交                      占当期佣金          备注       数目            成交金额                             佣金                                     总额的比例                       总量的比例  中金金钱         2                -                -           -           -- 注：1、本诠释期租用证券公司交易单元的变更情况：无 基金治理东说念主遴聘使用基金专用交易单元的证券规划机构的遴聘法式为： （1）照章取得相干业务经验； （2）信誉浪漫，财务现象浪漫，规划步履表率，合规风控能力和交易、酌量等办事能力较强； （3）具备基金运作所需的高效、安全的通信条件，交易设施相宜代理本基金进行证券交易的需要， 能为本基金提供全面的信息办事； （4）酌量实力较强，有有尾数目的专职的高素质酌量东说念主员，能为公司提供全面的酌量支握和信息服 务； （5）能根据基金投资的特定要求，提供个性化的酌量办事； 基金治理东说念主根据以上法式进行充分评估后，采取证券公司，并在完成公司里面审批历程后，与之签 订相干左券。 本公司旗下公募基金通过证券公司证券交易及佣金支付情况（2024 年下半年度）的诠释期为 2024 年 7 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日，统计边界为诠释期间存续过的整个公募基金，包括诠释期间成立、 计帐、转型的公募基金。                                                                     金额单元：东说念主民币元             债券交易             债券回购交易                 权证交易              基金交易                                       占当期                    占当期                                     占当期                 占当期                                       债券回  券商称号              债券成                                     权证成                 基金成          成交金额               成交金额      购成交       成交金额                成交金额                    交总额                                     交总额                 交总额                                       总额的                    的比例                                     的比例                 的比例                                        比例  中金金钱               100.00%                            -        -          -        -  序号                  公告事项                           法定露馅方式            法定露馅日历                      诺安鑫享依期敞开债券型发起式证券投资基金 2024 年年度诠释                              《证券时报》、《上海证      诺安基金治理有限公司旗下基金 2023 年                2024 年 01 月 22      第 4 季度诠释教唆性公告                        日                              《证券日报》      诺安鑫享依期敞开债券型发起式证券投                       2024 年 01 月 22      资基金 2023 年第 4 季度诠释                      日      诺安鑫享依期敞开债券型发起式证券投                                              日      业务的公告      诺安基金治理有限公司对于诺安鑫享定                                              日      并参加基金费率优惠行为的公告      诺安鑫享依期敞开债券型发起式证券投                       2024 年 03 月 21      资基金 2024 年度第 1 次分成公告                    日      诺安鑫享依期敞开债券型发起式证券投                       2024 年 03 月 29      资基金 2023 年年度诠释                          日                              《证券时报》、《上海证      诺安基金治理有限公司旗下基金 2023 年                2024 年 03 月 29      年度诠释教唆性公告                            日                              《证券日报》                              《证券时报》、《上海证      诺安基金治理有限公司旗下基金 2024 年                2024 年 04 月 22      第 1 季度诠释教唆性公告                        日                              《证券日报》      诺安鑫享依期敞开债券型发起式证券投                       2024 年 04 月 22      资基金 2024 年第 1 季度诠释                      日      诺安鑫享依期敞开债券型发起式证券投                                              日      业务的公告      诺安基金治理有限公司对于旗下部分基       《证券时报》、《上海证                                           日      告                       《证券日报》      诺安鑫享依期敞开债券型发起式证券投                       2024 年 06 月 14      资基金基金居品良友选录更新                           日                              《证券时报》、《上海证      诺安基金治理有限公司旗下基金 2024 年                2024 年 07 月 19      第 2 季度诠释教唆性公告                        日                              《证券日报》      诺安鑫享依期敞开债券型发起式证券投                       2024 年 07 月 19      资基金 2024 年第 2 季度诠释                      日      诺安鑫享依期敞开债券型发起式证券投                                              日      业务的公告      诺安鑫享依期敞开债券型发起式证券投                                              日      （更新）的教唆性公告                                              诺安鑫享依期敞开债券型发起式证券投资基金 2024 年年度诠释              资基金基金居品良友选录更新                                                       日              诺安鑫享依期敞开债券型发起式证券投                                                                                  日              期                                                         《证券时报》、《上海证              诺安基金治理有限公司旗下基金 2024 年                                   2024 年 08 月 30              中期诠释教唆性公告                                               日                                                         《证券日报》              诺安鑫享依期敞开债券型发起式证券投                                                   2024 年 08 月 30              资基金 2024 年中期诠释                                                      日                                                         《证券时报》、《上海证              诺安基金治理有限公司旗下基金 2024 年                                   2024 年 10 月 25              第 3 季度诠释教唆性公告                                           日                                                         《证券日报》              诺安鑫享依期敞开债券型发起式证券投                                                   2024 年 10 月 25              资基金 2024 年第 3 季度诠释                                                  日              诺安鑫享依期敞开债券型发起式证券投                                                                                  日              业务的公告 注：前述整个公告事项均同期在基金治理东说念主网站及中国证监会基金电子露馅网站进行露馅。                         §12 影响投资者决议的其他垂死信息                          诠释期内握有基金份额变化情况                                    诠释期末握有基金情况 投资 者类           握有基金份额比例          序                           期初                申购       赎回                         份额占 别            达到或者卓绝 20%                                                     握有份额          号                           份额                份额       份额                           比                  的期间区间 机构       1                                                  -        -                     100.00% 个东说念主       -   -                               -              -        -                -          -                                             居品独到风险 本诠释期内，本基金出现单一投资者握有基金份额比例达到或者卓绝 20%的情形，敬请投资者属意可能由此产生的包 括但不限于大额赎回可能激励的净值波动风险、基金流动性风险等风险事项。 注：1、申购份额包含基金申购份额、基金调理入份额、强制调增份额、场内买入份额和红利再投份 额；      本诠释期内，本基金治理东说念主及本基金无影响投资者决议的其他垂死信息。                             诺安鑫享依期敞开债券型发起式证券投资基金 2024 年年度诠释   ①中国证券监督治理委员会批准诺安鑫享依期敞开债券型发起式证券投资基金召募的文献。   ②《诺安鑫享依期敞开债券型发起式证券投资基金基金合同》                             。   ③《诺安鑫享依期敞开债券型发起式证券投资基金托管左券》                             。   ④基金治理东说念主业务经验批件、营业派司。   ⑤诠释期内诺安鑫享依期敞开债券型发起式证券投资基金在指定前言上露馅的各项公告。   基金治理东说念主、基金托管东说念主住所。   投资者可在营业期间免费查阅，也可按工本费购买复印件。   投资者对本诠释书如有疑问，可致电本基金治理东说念主寰球长入客户办事电话：400-888-8998，亦 可至基金治理东说念主网站 www.lionfund.com.cn 查阅信服。                                              诺安基金治理有限公司

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